O ano definitivamente começa no Brasil depois do carnaval. Acabou a “maior celebração popular” do país e começa outra tradição nacional: a festa do Estado. É a temporada de declaração do Imposto de Renda. Nesta semana começaram a chegar os e-mails das instituições financeiras com os informes para a prestação de contas ao Leão.
Existe um velho ditado que diz que só temos duas certezas na vida: a morte e os impostos. No Brasil, ouso dizer que os impostos muitas vezes causam mais tristeza do que a morte. Ano após ano vemos recordes de arrecadação, enquanto o governo segue operando no vermelho.
As justificativas são sempre as mesmas: justiça social, redistribuição de renda, equalização tributária. Em tese, são argumentos legítimos e se tivéssemos serviços públicos proporcionais ao que pagamos, reclamaríamos menos.
Recentemente li um estudo que simulava a situação de um trabalhador CLT com renda mensal de quinze mil reais, um carro de oitenta mil e um apartamento de quinhentos mil de patrimônio. Ao final do ano, dos R$ 180 mil recebidos, pouco mais de R$ 100 mil acabam indo para impostos — considerando tributos sobre renda, consumo, patrimônio e contribuições como o INSS. Sobram cerca de R$ 79 mil no bolso. Isso é SURREAL!
Se alguém lê isso e não se revolta é porque não tem mais coração.
Nas redes sociais circula frequentemente que o verdadeiro golpe do século é o sistema tributário brasileiro. Evidentemente não se trata de um golpe literal ou fraude, mas de uma crítica ao modelo de cobrança em cascata que enfrentamos.
O brasileiro paga imposto quando ganha dinheiro. Paga novamente quando gasta esse dinheiro. Continua pagando para manter bens adquiridos com renda já tributada — como IPVA e IPTU. E paga até mesmo quando morre, na transmissão de patrimônio para os herdeiros.
Conversando com quem mora fora do país, essa percepção fica ainda mais evidente. Um amigo que vive nos Estados Unidos me contou algo curioso: ao trocar um carro de 50 mil dólares por outro de 80 mil, entregando o veículo antigo como parte do pagamento, o imposto incide apenas sobre a diferença de valor — os 30 mil. Afinal, o tributo sobre o primeiro carro já foi pago anteriormente.
Parece lógico até para minha filha de 9 anos, porém não para a Receita Federal.
No Brasil, a tendência segue na direção oposta. A nova tributação aprovada sobre os chamados “super ricos” — expressão que muitas vezes soa mais retórica do que técnica — amplia a base de cálculo para incluir diferentes tipos de renda, inclusive provenientes de investimentos.
É justamente nesse ponto que planejamento financeiro faz toda a diferença. Com as mudanças recentes, muitos investidores estão reorganizando suas carteiras, priorizando ativos com tratamento tributário mais eficiente ou isentos, de modo a reduzir o impacto da nova legislação. Dependendo do patrimônio, a economia pode chegar facilmente a dezenas de milhares de reais ao longo do tempo.
E isso não é novidade para quem acompanha o tema.
Instrumentos como a previdência privada — quando bem estruturada e não simplesmente “empurrada” pelo gerente do banco — podem ser excelentes ferramentas de eficiência tributária e sucessória. Diferentemente de outros investimentos, os fundos de previdência sofrem tributação apenas no momento do resgate, permitindo maior capitalização ao longo dos anos. E ainda é isenta no caso de herança.
Ainda assim, a voracidade arrecadatória parece não ter limites. No ano passado, por exemplo, foi aprovado um IOF de 5% para aportes anuais acima de R$ 600 mil em planos de previdência.
O cerco vai se fechando. E, diante de uma carga tributária cada vez mais complexa e pesada, cresce a importância do planejamento financeiro de longo prazo, porque gostemos ou não, os impostos continuarão existindo. A diferença está entre simplesmente pagá-los… ou aprender a conviver com eles de forma inteligente.
